河口房地产公司借款及费用报销管理办法

　　 河口房地产公司借款及费用报销管理办法摘要：报帐后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部将向其发出催促报帐通知书；被通知后五个工作日仍未结清者

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　　 河口房地产公司借款及费用报销管理办法

　　 第一条 为进一步完善和加强财务管理，提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。

　　 第二条 本办法所称的借款，是指因特殊用途的临时性借款，包括：

　　 1、差旅费借款；

　　 2、零星购物借款；

　　 3、其他临时性借款。

　　 第三条 因公出差借款程序：

　　 1、需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；

　　 2、经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批；

　　 3、到财务部办理借款手续。

　　 第四条 零星购物借款程序：

　　 1、由需用部门做出书面申请；

　　 2、经部门负责人核实、分管领导审核、总经理审批；

　　 3、采购人员到财务部办理借款手续。

　　 第五条 借www.fangxiucai.com款限额及规定：

　　 1、借款有额度控制，借款统一由总经理审批；

　　 2、借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。

　　 3、除小额、零星采购以现金支付外，原则上以银行方式结算。

　　 第六条 暂借款还款、费用报销时间的规定

　　 1、借款出差员工回公司后，应在五个工作日内到财务部办理报销手续。

　　 2、市内业务招待费、零星采购等报销，应在业务发生后五个工作日内到财务部办理。

　　 3、借款人员应按规定及时报销或还款，第二次预借款须结清上笔借款方可。

　　 4、报帐后仍有结欠或五个工作日内无故不办理报销/还款手续的员工，财务部将向其发出催促报帐通知书；被通知后五个工作日仍未结清者，除总经理特批外，财务部有权在该员工的工资中从当月开始，根据具体情况按比例逐月扣回。

　　 第七条 报销基本流程图及规定：

　　 1、取得合法的原始发票：报销原则上必须取得正式合法之原始发票，避免取得非正规发票。

　　 2、报销基本流程：

　　 填写报 销单据

　　 财务部审核

　　 分管领导复审

　　 总经理批准

　　 出纳

　　 付款

　　 第八条 本办法由公司财务部解释，自2011年 8月16日起施行。

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