建筑工程公司财务部管理制度

    建筑工程公司财务部管理制度摘要：为了加强会计基础工作的管理，提高会计信息的真实性，正确计算公司的财务成果，进一步落实财政部颁发的

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    建筑工程公司财务部管理制度

    为了加强会计基础工作的管理，提高会计信息的真实性，正确计算公司的财务成果，进一步落实财政部颁发的《会计基础工作规范》，减少或避免不必要的损失，维护公司正常经济活动，特制定本制度。

    1.财务人员职业道德

    1.1 财务人员在工作中必须遵守职业道德，具有良好的职业技能，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。

    1.2 必须热爱本职工作，忠于职守，严肃认真履行岗位职责，做到爱岗敬业。

    1.3 必须实事求是，讲求信用，保守公司秘密，做到诚实守信。

    1.4 会计人员必须真实地反映经济业务事项，公证地提供会计信息。

    1.5 会计人员必须熟悉并掌握国家的法律、法规和国家统一的会计制度、税法及企业规章，做到坚持原则。

    1.6 会计人员必须努力钻研业务，及时更新知识，增强职业判断能力，适应工作要求，做到自觉提高职业技能。

    1.7 会计人员必须熟悉企业的业务流程，运用并掌握财务会计信息和会计方法。

    1.8 会计人员必须具有鲜明的服务意识、文明的服务态度，做到强化服务。

    2.财务部岗位职责

    2.1 负责会计的管理工作，对各项财务会计工作进行定期或不定期的总结。

    2.2 负责确定会计核算控制点，建立健全内部会计控制制度并督促贯彻执行。

    2.3 负责组织编制会计报表、成本表，及时检查下署工作完成情况。

    2.4 负责督促检查会计人员正确执行国家法律法规、会计制度和企业内部控制制度以及履行岗位职责。

    2.5 负责原始凭证的审核，准确完整记账、算账、报账及财务档案整理工作。

    2.6 负责往来账目核算与材料供应商的对账工作。

    2.7 负责公司的营业执照、代码证和税务登记证的年检工作。

    2.8 负责财务人员离职的交接工作。

    2.9 每月30日向公司领导报送各项财务报表。

    2.10 负责对保管员、材料员进行定期培训。

    2.11 负责同相关部门沟通与协调、落实工作。

    2.12 负责落实向建设单位索取工程款工作。

    2.13 负责质量保证金反款工作，前题在综合部提供相关材料后办理(备案证、竣工报告)。

    3.会计人员岗位职责

    3.1 熟悉国家财经法律、法规和企业规章制度，掌握本行业业务管理的有关知识，适应公司的工作要求。

    3.2 按会计制度建账，设置会计科目，进行会计核算和接受监督。

    3.3 认真做好记账、算账、报表工作，做到内容真实、数字准确、账目清楚，按期报表；(根据税务部门要求，月末30日报成本表，下月l0日前报税务表)迟报一天负激励10-50元。

    3.4 拒绝接受不真实，不合法的原始凭证(如：假票据等)并向公司负责人汇报。

    3.5 认真执行公司制定的报销审批制度，按程序审批。

    3.6 做好财产清查工作，对于财产清查中发现的盘盈和亏损，及时向主管财务领导汇报，以保证账物相符。

    3.7 成本会计必须到所负责的工地与保管员进行出、入库票据的传递交接工作，并将传递的票据及时的对账、记账，与保管员进行月末盘点工作。

    3.8 成本会计必须真实、客观地反映各工程成本耗用情况，数字要真实、准确，每月进行一次盘点。

    3.9 成本会计定期将各工程水、电量签字函复印件及时从保管员处取回报送财务部。

    3.10 成本会计必须按规定时间内报表(每月20日盘点，30日报成本表)；迟报一天负激励10-50元。

    3.11 工程竣工后成本会计必须在一个月内上报竣工成本表。

    3.12 遵守法律、法规和国家统一的会计制度规定赋予的其它职责。

    4.出纳员岗位职责

    4.1 认真贯彻执行国家法律、法规及企业管理制度。

    4.2 保管库存现金、空白支票和空白票据，并对其安全和完整负责。

    4.3 负责办理现金的结算业务办理时，应按照核定的库存限额和现金支付范围内使用现金，如有违反，负激励100元。

    4.4 复核或授权审核收付款原始凭证，及时向相关会计岗位传递会计凭证(传递时间不能超过三天)；迟报一天负激励l0一50元。

    4.5 根据收付款会计凭证序时逐笔登记现金日记账和

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